填地址、开店后台选州、做销售税判断时最常查的一张表。支持中英文与代码搜索,可按时区与免税状态筛选。
| 代码 | 中文州名 | English | 主时区 | 州销售税 |
|---|---|---|---|---|
| AL | 亚拉巴马州 | Alabama | 中部时间 CT | 征收 |
| AK | 阿拉斯加州 | Alaska | 阿拉斯加时间 AKT | 无全州销售税 无全州销售税,但众多市/自治市征收地方销售税,最高可达 7% 左右。 |
| AZ | 亚利桑那州 | Arizona | 山地时间 MT 全年不实行夏令时(纳瓦霍保留地除外) | 征收 |
| AR | 阿肯色州 | Arkansas | 中部时间 CT | 征收 |
| CA | 加利福尼亚州 | California | 太平洋时间 PT | 征收 |
| CO | 科罗拉多州 | Colorado | 山地时间 MT | 征收 |
| CT | 康涅狄格州 | Connecticut | 东部时间 ET | 征收 |
| DE | 特拉华州 | Delaware | 东部时间 ET | 无全州销售税 无销售税,是美国最常见的注册州之一;但对企业征收 Gross Receipts Tax(总收入税)与特许经营税。 |
| FL | 佛罗里达州 | Florida | 东部时间 ET 西部狭长地带(Panhandle)属中部时间 | 征收 |
| GA | 佐治亚州 | Georgia | 东部时间 ET | 征收 |
| HI | 夏威夷州 | Hawaii | 夏威夷-阿留申时间 HST 全年不实行夏令时 | 征收 无「销售税」之名,但有 General Excise Tax(总消费税),实务上按销售税对待。 |
| ID | 爱达荷州 | Idaho | 山地时间 MT 北部部分县属太平洋时间 | 征收 |
| IL | 伊利诺伊州 | Illinois | 中部时间 CT | 征收 |
| IN | 印第安纳州 | Indiana | 东部时间 ET 西北与西南部分县属中部时间 | 征收 |
| IA | 艾奥瓦州(爱荷华州) | Iowa | 中部时间 CT | 征收 |
| KS | 堪萨斯州 | Kansas | 中部时间 CT 西部四县属山地时间 | 征收 |
| KY | 肯塔基州 | Kentucky | 东部时间 ET 西部约三分之一属中部时间 | 征收 |
| LA | 路易斯安那州 | Louisiana | 中部时间 CT | 征收 |
| ME | 缅因州 | Maine | 东部时间 ET | 征收 |
| MD | 马里兰州 | Maryland | 东部时间 ET | 征收 |
| MA | 马萨诸塞州 | Massachusetts | 东部时间 ET | 征收 |
| MI | 密歇根州 | Michigan | 东部时间 ET 西北四县属中部时间 | 征收 |
| MN | 明尼苏达州 | Minnesota | 中部时间 CT | 征收 |
| MS | 密西西比州 | Mississippi | 中部时间 CT | 征收 |
| MO | 密苏里州 | Missouri | 中部时间 CT | 征收 |
| MT | 蒙大拿州 | Montana | 山地时间 MT | 无全州销售税 无全州销售税;少数度假地征收地方性住宿/零售税。 |
| NE | 内布拉斯加州 | Nebraska | 中部时间 CT 西部部分县属山地时间 | 征收 |
| NV | 内华达州 | Nevada | 太平洋时间 PT 东北部小部分属山地时间 | 征收 |
| NH | 新罕布什尔州 | New Hampshire | 东部时间 ET | 无全州销售税 无销售税、无个人工资所得税;企业另有 Business Profits Tax。 |
| NJ | 新泽西州 | New Jersey | 东部时间 ET | 征收 |
| NM | 新墨西哥州 | New Mexico | 山地时间 MT | 征收 |
| NY | 纽约州 | New York | 东部时间 ET | 征收 |
| NC | 北卡罗来纳州 | North Carolina | 东部时间 ET | 征收 |
| ND | 北达科他州 | North Dakota | 中部时间 CT 西南部部分县属山地时间 | 征收 |
| OH | 俄亥俄州 | Ohio | 东部时间 ET | 征收 |
| OK | 俄克拉何马州 | Oklahoma | 中部时间 CT | 征收 |
| OR | 俄勒冈州 | Oregon | 太平洋时间 PT 东南一角属山地时间 | 无全州销售税 无销售税;企业另有 Corporate Activity Tax(按商业活动额征收)。 |
| PA | 宾夕法尼亚州 | Pennsylvania | 东部时间 ET | 征收 |
| RI | 罗德岛州 | Rhode Island | 东部时间 ET | 征收 |
| SC | 南卡罗来纳州 | South Carolina | 东部时间 ET | 征收 |
| SD | 南达科他州 | South Dakota | 中部时间 CT 西部约一半属山地时间 | 征收 |
| TN | 田纳西州 | Tennessee | 中部时间 CT 东部三分之一属东部时间 | 征收 |
| TX | 得克萨斯州 | Texas | 中部时间 CT 最西端两县属山地时间 | 征收 |
| UT | 犹他州 | Utah | 山地时间 MT | 征收 |
| VT | 佛蒙特州 | Vermont | 东部时间 ET | 征收 |
| VA | 弗吉尼亚州 | Virginia | 东部时间 ET | 征收 |
| WA | 华盛顿州 | Washington | 太平洋时间 PT | 征收 |
| WV | 西弗吉尼亚州 | West Virginia | 东部时间 ET | 征收 |
| WI | 威斯康星州 | Wisconsin | 中部时间 CT | 征收 |
| WY | 怀俄明州 | Wyoming | 山地时间 MT | 征收 |
| DC | 哥伦比亚特区(华盛顿特区) | District of Columbia | 东部时间 ET | 征收 联邦直辖特区,不是州,但在地址与税务登记中与州同级使用。 |
美国地址的标准写法是 街道 / 城市, 州代码 邮编,例如 City of Industry, CA 91745。
用错代码最直接的后果是物流系统识别失败或派送延误。
常见混淆:MS(密西西比)/ MO(密苏里)/ MT(蒙大拿)、 MI(密歇根)/ MN(明尼苏达)、AL(亚拉巴马)/ AK(阿拉斯加)/ AR(阿肯色)/ AZ(亚利桑那)、 IA(艾奥瓦)/ ID(爱达荷)/ IL(伊利诺伊)/ IN(印第安纳)。这几组是填错率最高的。
无全州级销售税的是 阿拉斯加 AK、特拉华 DE、蒙大拿 MT、新罕布什尔 NH、俄勒冈 OR (英文助记 NOMAD)。但「没有州销售税」不等于「没有税」:
① 阿拉斯加没有州税,却有大量市/自治市征收地方销售税;② 特拉华对企业征总收入税(Gross Receipts Tax); ③ 俄勒冈有 Corporate Activity Tax;④ 新罕布什尔有 Business Profits Tax。
另外夏威夷虽然名义上叫 General Excise Tax 而非 Sales Tax,实务上按销售税对待,不属于免税州。
美国绝大多数州都已实施 Marketplace Facilitator(市场促成者)法规:通过亚马逊、 Walmart、eBay 等平台成交的订单,由平台代收代缴销售税,卖家不需要逐笔申报这部分。
但下面几种情形仍然可能落到你头上:① 自建独立站的销售;② 在某州构成实体联结 (在当地有库存、员工或办公室 —— FBA 库存所在州是最常见的触发点);③ 某些州仍要求已登记的卖家零申报。
🔴 各州的经济联结(economic nexus)门槛与登记义务各自立法且经常调整,以各州税务局公告与你的税务顾问意见为准, 不要照搬他人经验。
美国本土横跨四个时区(东部 ET / 中部 CT / 山地 MT / 太平洋 PT),阿拉斯加与夏威夷另计。 对卖家最直接的三件事:
① 广告投放时段——后台时间通常是太平洋时间,而你的主力买家可能在东部,差三小时; ② 客服响应时效——美东下午 5 点已下班,美西还在工作; ③ 仓库截单时间——按仓库当地时区计算,不是按你所在时区。
另外注意:亚利桑那(纳瓦霍保留地除外)与夏威夷全年不实行夏令时,每年 3 月和 11 月的换钟时, 它们与其他州的时差会变化一小时。
